養(yǎng)老，市場(chǎng)能干不少事

　　我國(guó)的養(yǎng)老保障制度從無(wú)到有，在改革發(fā)展過(guò)程中取得了顯著成效，但近年來(lái)隨著人口老齡化日趨嚴(yán)重、未富先老局面的快速臨近，養(yǎng)老保障制度的可持續(xù)性面臨基本養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政“兜底”壓力增大、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)公平性不足、繳費(fèi)比例較高、養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)展不平衡等多種嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

　　隨著居高不下的公共養(yǎng)老金支出給養(yǎng)老金體系乃至政府公共財(cái)政帶來(lái)的壓力不斷加大，從上世紀(jì)七八十年代開(kāi)始，世界各國(guó)紛紛對(duì)養(yǎng)老金制度實(shí)施改革，通過(guò)市場(chǎng)來(lái)分解政府的壓力，即由政府、企業(yè)和個(gè)人共同分擔(dān)養(yǎng)老責(zé)任。

　　建立可持續(xù)的養(yǎng)老保障制度，必須協(xié)調(diào)處理好政府與市場(chǎng)的關(guān)系，調(diào)動(dòng)更多的社會(huì)資源。

　　首先，要明確政府和市場(chǎng)在養(yǎng)老保障制度中的職能和分工。為全體國(guó)民提供最基本的養(yǎng)老保障，是政府應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任的領(lǐng)域；而對(duì)于基本養(yǎng)老保障之上的差異化保障需求，應(yīng)交由市場(chǎng)機(jī)制發(fā)揮資源配置作用。目前，我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系初步搭建起了政府基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、個(gè)人商業(yè)保險(xiǎn)三支柱的框架。

　　其次，合理確定基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平，實(shí)現(xiàn)財(cái)政可持續(xù)。目前，我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的平均替代率在45%左右，對(duì)中低收入人群的替代率已經(jīng)超過(guò)50%，無(wú)論是比照國(guó)際水平，還是對(duì)比我國(guó)政府的財(cái)政承受能力，這個(gè)替代率標(biāo)準(zhǔn)已不低。但面對(duì)人民群眾日益提高的養(yǎng)老保障需求，必須要大力發(fā)展二、三支柱，利用多層次養(yǎng)老保障體系解決養(yǎng)老需求和財(cái)政負(fù)擔(dān)之間的矛盾。

　　第三，注重“建機(jī)制”，充分運(yùn)用市場(chǎng)機(jī)制提高基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的運(yùn)營(yíng)效率。在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域，有些服務(wù)功能可以由政府通過(guò)購(gòu)買(mǎi)來(lái)實(shí)現(xiàn)，借助市場(chǎng)提高效率。

　　最后，要加大二、三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的政策支持力度。政府應(yīng)在考慮財(cái)政收支的情況下，對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)給予減免或延遲納稅的財(cái)稅支持政策，促進(jìn)二、三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)揮作用。

　　實(shí)踐探索表明，運(yùn)用市場(chǎng)機(jī)制完善養(yǎng)老保障制度，切實(shí)可行而且大有可為。（陳文輝 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)副主席）